Cassa previdenziale e ritenuta d'acconto in Italia con GrandTotal

Come libero professionista in Italia in regime ordinario hai tre componenti fiscali su ogni fattura B2B: il contributo previdenziale (rivalsa INPS o cassa previdenziale, di norma 4%), l'IVA (22%) e la ritenuta d'acconto (−20%). GrandTotal le gestisce tutte e tre con una sola regola fiscale.

Configurazione

Ciò che conta è la base di calcolo di ogni componente:

• CAP 4% – base imponibile: il contributo previdenziale sul compenso.
• IVA 22% – base cumulativa: l'IVA si applica anche alla cassa.
• Ritenuta −20% – base sulla 1ª imposta (compenso + cassa, esclusa l'IVA): aliquota negativa, perché il cliente la trattiene e la versa direttamente all'Erario.

Con un compenso di 2.150 € il risultato è:

FatturaPA

Esportando come FatturaPA, le componenti finiscono automaticamente nei blocchi XML corretti: DatiCassaPrevidenziale, DatiRitenuta e il riepilogo IVA inclusa la cassa. Nelle impostazioni del plugin scegli una sola volta la tua cassa (ad es. TC22 – INPS), il tipo di ritenuta (RT01) e la causale (di norma A).